Unter welchen Bedingungen kann man seine 3. Säule beziehen?

In der Regel sind die Ersparnisse, die Sie im Rahmen einer individuellen Vorsorge beiseite gelegt haben, darauf ausgerichtet, Ihnen einen komfortablen Ruhestand zu ermöglichen. Dennoch gibt es mehrere Bedingungen, die es Ihnen ermöglichen können, den Bezug der dritten Säule vorzeitig zu tätigen, und zwar ohne in der Schweiz gegen das Gesetz zu verstoßen. Aber was sind dann diese Gründe? Betrifft dies beide Arten der individuellen Vorsorge? Finden Sie in diesem Artikel ohne Verzögerung die Antworten auf Ihre Fragen.

Wenn Sie das gesetzliche Rentenalter erreichen, haben Sie endlich die Möglichkeit, das Kapital auf Ihrer Schweizer 3. Säule 3A zu beziehen. Die während aller Sparjahre eingezahlten Beiträge sind von Ihren Steuern absetzbar, allerdings unter Beachtung der gesetzlich festgelegten Obergrenze. Wenn Sie sich entscheiden, die Ersparnisse für Ihren Ruhestand zu beziehen, können Sie das Kapital und die Zinsen beziehen und haben die Wahl zwischen einer einmaligen Zahlung oder einer lebenslangen Rente, je nach Wunsch.

Normalerweise kann der Bezug Ihrer gebundenen 3. Säule daher für Frauen mit 64 Jahren und für Männer mit 65 Jahren erfolgen, da dies dem Rentenalter in der Schweiz entspricht. Dennoch ist es möglich, das Geld bis zu fünf Jahre vor oder nach Ablauf Ihres Vorsorgevertrags zu beziehen, und zwar auf völlig legale Weise, sofern Sie weiterhin erwerbstätig sind.

Das Bezugsdatum der 3. Säule 3B hingegen ist auf dem Versicherungsvertrag vermerkt. Dennoch können Sie die Gelder durchaus abrufen, wann immer Sie wollen und ohne sich rechtfertigen zu müssen. Sie erhalten jedoch nicht das angesparte Geld, sondern nur den Rückkaufswert, der in den ersten Jahren des Vertrags nicht unbedingt günstig ist.

Abgesehen vom Zeitpunkt der Pensionierung können Sie Ihre 3. Säule 3A in mehreren Fällen auch vorzeitig beziehen. Damit dies möglich ist, muss jedoch eine schriftliche Zustimmung Ihres Ehe- oder Lebenspartners vorliegen. Die verschiedenen Gründe, die Ihnen eine vorzeitige Auszahlung Ihrer 3. Säule 3A ermöglichen können, werden hier genauer erläutert.

Wenn Sie einen Umzug planen und die Schweiz endgültig verlassen, dann sind Sie berechtigt, die Auszahlung Ihrer 3. Säule 3A zu beantragen. Dazu müssen Sie lediglich Ihren Umzug begründen, indem Sie die Abmeldebestätigung Ihrer Gemeinde vorlegen. Wenn Sie vorhaben, nach Europa zu ziehen, um dort zu arbeiten, kann auch der Vorbezug Ihrer Altersvorsorge gelten.

Sie können Ihre dritte Säule 3A beziehen, falls Sie sich selbstständig machen wollen. Es ist klar, dass Sie dieses Geld gut gebrauchen können, um Ihre neue selbstständige Tätigkeit zu starten. Der Vorbezug funktioniert auch, wenn Sie bereits selbstständig waren, sich aber nur dazu entschließen, Ihre Tätigkeit zu wechseln. Um Ihr gesamtes Rentenkapital beziehen zu können, müssen Sie bei der AHV - der ersten Säule des schweizerischen Vorsorgesystems - als Selbstständigerwerbender angemeldet sein. Sie können dann eine Bescheinigung über die Aufnahme Ihrer Tätigkeit erhalten, die Sie dem Institut, bei dem Sie die dritte Säule abgeschlossen haben, vorlegen müssen. Säule vor dem Rentenalter zu beziehen, ist der Kauf einer Immobilie eine der Bedingungen, die erfüllt sein müssen, damit Sie Ihre 3. Säule vor dem Rentenalter beziehen können. Dabei kann es sich auch um den Bau einer Wohnung oder eines Hauses handeln, solange die Immobilie Ihnen nur als Hauptwohnsitz dient. Sie können Ihre Ersparnisse auch abheben, um eine Hypothek zurückzuzahlen oder um Beteiligungen am Eigenheim zu kaufen. Um Ihre Vorsorgegelder zurückzuerhalten, müssen Sie den Kauf der Immobilie nachweisen können, z. B. mit dem Kaufvertrag. Beachten Sie auch, dass Sie unter keinen Umständen verpflichtet sind, Ihre gesamte dritte Säule zu beziehen. Außerdem ist ein Vorbezug aus diesem Grund nur alle 5 Jahre möglich.

Um von attraktiveren Konditionen zu profitieren, möchten Sie vielleicht Ihre 3. Säule wechseln. In diesem Fall können Sie Ihr Rentensparguthaben auf eine neue Vorsorgeeinrichtung übertragen. Dieser Vorgang führt weder zu einem Geldverlust noch zu einer besonderen Besteuerung. Sie müssen lediglich Ihre Bescheinigung bei der Bank oder der Versicherung vorlegen. Die Übertragung einer individuellen Vorsorge auf ein Freizügigkeitskonto ist hingegen völlig unmöglich.

Wenn Sie Beitragslücken in Ihrer schweizerischen beruflichen Vorsorge haben, haben Sie die Möglichkeit, Ihre gesamte 3. Säule 3A zu verwenden, um Jahre in Ihre 2. Säule einzukaufen. Auch dieses Verfahren ändert nichts an der Besteuerung und kann nicht auf einem Freizügigkeitskonto oder einer Freizügigkeitspolice eingerichtet werden. Wenn die Lücken in der 2. Säule jedoch durch einen Bezug aufgrund eines Immobilienkaufs verursacht werden, können sie nicht durch Ihre 3. Säule gefüllt werden.

Wenn Sie eine volle Invalidenversicherungsrente beziehen, haben Sie Anspruch auf den Vorbezug Ihrer 3. Säule. Allerdings darf die Invalidität nicht durch eine private Vorsorge abgedeckt sein, damit dies möglich ist.

Im Todesfall würde der Vertrag über die 3. Säule natürlich beendet werden. Das Vorsorgekapital würde also an die Begünstigten gehen, und zwar in der gesetzlich festgelegten Reihenfolge, wenn es sich um eine gebundene dritte Säule handelt, oder entsprechend Ihrer Wahl bei einer freien dritten Säule. Es ist wichtig zu betonen, dass das Kapital der 3. Säule 3A der Erbschaftssteuer unterliegt.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass es verschiedene Gründe gibt, seine 3. Säule 3A in der Schweiz vor dem Erreichen des Rentenalters zu beziehen. Damit dies unter den besten Bedingungen geschehen kann, müssen Sie in den meisten Fällen in der Lage sein, Ihren Antrag gegenüber Ihrer Vorsorgeeinrichtung zu begründen. Wenn Sie glauben, dass Sie mehr Freiheit brauchen, um an Ihre Ersparnisse zu kommen, ist die dritte Säule 3B vielleicht besser geeignet. Wie auch immer, zögern Sie nicht, sich mit Ihrem Finanzberater in Verbindung zu setzen, wenn Sie weitere Informationen benötigen.